当月的进项抵扣应填入第1栏“（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票”、第2栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”和第35栏“本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票”中。第24栏不应填，只有辅导期一般纳税人才需填“三、待抵扣进项税额”。
1、当然按照认证的进项税直接填写，份数，金额，税额。
2、主表自动生成，进项税做为下月的留抵
如果已经认证了的话，那把认证结果导进去，附表二跟正常情况是一样的，就是认证了多少就填多少。没有销项税的话，那本月认证的进项税就留到下个月再抵扣
按实际填列就可以，如果是用申报软件做它自动生成
支持楼上的说法
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