在美国是如何报税缴税的呢

2025-04-03 10:03:36

推荐回答（4个）

回答1：

美国的税务制度中，有一条原则是注重个人主动自愿的申报，即政府事先并不查收入而确定该缴多少税。虽然大多数美国人都能按规定纳税，但税务总局也会抽查纳税人的申报是否符合实际，一旦查出申报不实，当事人就会受到重罚。

个人须缴纳的税。就个人来说，要交税的主要有联邦个人所得税，所在州的个人所得税，所在地（社）区的财产税，社会保险税和资本利得税（如果投资盈利的话）。

报税和缴税过程：
每年4月15日是美国报税的“截止日”，以前一到报税截止日，就有很多人在邮局排队邮寄资料，不过现在绝大多数的人在网上报税。
报税的时候，夫妻可以单独报税，也可以按家庭报税。如果家庭有孩子，按照人均已经其他负担，还可以减免。
以一个平均年收入为5万美元左右的家庭来算。如果一对夫妇没有孩子，其中一人收入3万美元，代扣3000美元（10%），另一人收入2万美元，代扣2000美元（10%）。
那么他们2010年报税计算为（美元）：全年总收入－标准减免纳税额度数字－个人纳税减免数字（2人）＝应纳税收入，即50000－11400－（3650×2）＝31300。按照美国国税局的计算，那么他们要纳税3835美元，已经代扣了5000美元，减去应缴税数字，年度退税1165美元。
如果有两个未成年的孩子，那么就变成：全年总收入－标准减免纳税额度数字－个人纳税减免数字（4人）＝应纳税收入，即50000－11400－（3650×4）＝24000。他们只需缴税2766美元，最终年度退税2234美元。
另外，如果这两个孩子都不足16岁，那么抚养他们的父母（监护人）还可以获得儿童抵税金额，每个儿童最高可达1000美元。按照美国实行的给参加工作人员免税的新政策，今年这对夫妇还能免税800美元，所以，他们原来代扣的5000美元不仅都退了，联邦政府还要额外多给他们34美元。

联邦个人所得税是渐进制，收入越高，税单就一档一档地加上去。具体税单年年都在变化，例如目前小布什政府正在实施个人所得税的减免措施。最高税率名义上达40%左右，但美国的富人都有办法来逃避。其中最突出的就是把收入转到海外，尤其是那些“避税天堂”的地方。有人估计实际纳税率不超过收入的30%。美国的穷人交税很少，或者不交税，因为没有钱。税赋的负担主要落在中产阶级头上，而且有不断增加的趋势，其中大部分人或家庭的实际税率大约在20%左右。

回答2：

报税时间：
美国报税季将于 2022 年 1 月 24 日，于 2022 年 4 月 18 日结束

如何提交您的联邦税

美国大部分地区的联邦所得税申报表应于2022 年 1 月 24 日开始接受和处理联邦纳税申报表。要开始纳税申报表，您首先需要了解您在 2021 年赚了多少钱。然后您需要决定是否采用该标准扣除或逐项列出您的回报。最后，如果您居住在缅因州或马萨诸塞州，则需要在 2022 年 4 月 19 日之前提交所有内容，如果您居住在美国其他地区，则需要在 2022 年 4 月 18 日之前提交所有内容。

在联邦体制下，美国的税收制度既繁琐又严苛，思程会计师事务所为客户提供综合性的税务服务，解决在美企业不同地区的税务问题。我们的税务专家致力于为客户提供税务申报，税务筹划、跨国报税、公司年审、应对IRS税务检查等涉税服务，确保客户在经营过程中符合美国的税务要求，进行更有效的税务统筹和安排，免除企业税务上的后顾之忧。

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回答3：

您好，以下回答您的问题。
一、基本数据
您是否申报过美国税：
□是，请准备最近两年度美国报税资料（1040申报表、州所得税申报表复印件）。
□否，可准备原所在国前一年度及当年报税资料。
l 取得绿卡后初次申报者请提供取得绿卡的时间
l 报税年度在出入境美国的纪录：
l 申报人及被抚养人的英文姓名、出生年月日、社会安全码及英文通讯地址、身分（有无结婚、就学）
l 本年度适用之基本数据变更：
（如婚姻状态，或扶养子女或父母有变动）

二、所得资料
□EB-5投资所得：请提供K-1表（应向移民公司索取）
□ 薪资所得：请提供薪水缴税证明、每月薪资明细、公司中英文名称及地址、职称（美国来源请提供W-2或1099表）
□租金所得：请提供房屋取得时间、成本（含费用）、租金收入、缴税证明、出租费用、房屋地址、房屋型态（商用或住宅）、房屋所有权人、出租起讫日
□利息所得：银行英文名称、英文地址、户名、账号、年度最高余额、币别、利息所得、缴税证明、每月对账单（美国来源请提供1099-INT表）
□上市股利所得：证券公司英文名称、英文地址、户名、账号、年度最高余额、币别、股利所得、缴税证明、每月对账单（美国来源请提供1099-DIV表）
□私人股利所得：公司英文名称、英文地址、股利所得、币别、缴税证明、年底净值、持股比例（美国来源请提供1099或K-1表）
□自营业所得：收入金额、费用明细、是否在家工作
□ 投资或交易所得（指出售股票、房产等）：取得成本、取得日期、出售价金、出售日期、手续费、缴税证明、交易对账单、红利配股纪录（1099-B及或／1099-S表）
□其它：

三、资产资料
□ 境外公司持股超过10%：公司英文名称、英文地址、公司执照、公司章程、股利所得、币别、缴税证明、公司年底财报、持股比例、公司所得明细（美国来源所得、关系人交易所得、被动投资所得）
□ 境外公司持股 10% 以下：公司英文名称、英文地址、公司年底财报、持股比例
□其它资产或受赠：：

四、常见相关费用
A. 房屋贷款利息 □ 1098表
B. 捐赠 □ 美国境内受赠机构出具的捐赠收据
C. 医药支出 □ 医院或诊疗支出
D. 个人税捐 □州所得税、房产税，或其它特定期间可列报扣除的税捐
E. 美国大学学费 □1098-T表及其它付款资料（支票或信用卡账单）（若是就读非美国大学则需向学校确认）

五、不同身分对外国劳务免税所得（Foreign Earned Income Exclusion）适用比较
美国公民或与美国签有租税协议国公民之美国税务居民
测试方式
真实住所测试（BRT, Bona Fide Residence Test）
构成条件
实质之海外居民，即应于海外有实质之居所（Residence）
事实认定
1. 主张扣除者应能举证于海外有居所，家人均住在居所国及政商、社会、经济关系均在居所国。
2. 可举证于居所国停留之目的与时间长短。
3. 海外居留期间必须不间断持续一整个税务年度（但短暂或偶尔离开不用扣除）。
4. 一旦符合BRT，除非终止否则均视为符合BRT而享有全年扣除，终止年度则按比例扣除。
计算方式
1. 持续税务年度全额扣除
2. 终止年度：（终止年度天数／年度总天数）×外国劳务免税所得额

所有美国之税务居民
测试方式
实际居住测试（PPT, Physical Presence Test）
构成条件
于任一365天／12个月期间在海外居留至少330个整天（整天表示00:00~24:00）
事实认定
1. 任一365 天／12个月期间无需与申请人税务年度一致。
2. 330个整天不需要连续，只要同一365天／12个月之间即可。
3. 原则上采形式认定，只要居留至少330个整天，居留理由与动机并不影响此计算。原则上此方法认定较严格，所以也较无争议，如果同时满足两种测试方式，建议使用此种。绿卡持有人须申请白皮书。
计算方式
1. 以税务年度为连续 365天计算者全额扣除
2. 非以税务年度计算者可扣金额＝（当年度天数／365）×外国劳务免税所得额
KEDP安致勤资

回答4：

在美国报税是很复杂的事，
首先看交哪些税？
美国个人所得税包括联邦、州和地方税。联邦税率全国一致，但州和地方税率各地不同。大部分州有州个人所得税，没有州所得税的州有：阿拉斯加、德克萨斯、佛罗里达、内华达、怀俄明、南达科他和华盛顿州。是否有地方所得税要看居住地才能确定。
如何报税？
（1）登陆国税局网站www.irs.gov下载免费表格做纸质申报
（2）登陆国税局网站www.irs.gov进免费申报（freefile）链接，这个一般是调整后收入（Adjusted Gross Income）小于规定的额度可以免费电子申报。
（3）使用商业收费报税软件，如TurboTax, H&R Block等。
（4）找会计师或报税员代理报税
报税时间
● 开始时间1月29日
国税局将于1月29日开始接受纳税申报，预计2018年将提交近1.55亿份个人纳税申报表。
许多报税软件或税务专家可能在29号之前就开始接受纳税申报表，然后在IRS系统开放时提交报税表。国税局于1月29日开始接受电子和纸质的报税表，但随着系统更新的继续，纸质申报退款将在2月中旬之后开始处理。国税局鼓励大家以电子方式报税，以更快获得退款。
● 截止日期4月17日
美国三角会计

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