发票和入库单通常应该是一致的，如果有不一致，一方面应该查找原因，少发点货由采购人员去催发，发票少的也由采购人员催发票；另一方面财务入账是存货应该按入库单数量入账。如果入库单多于发票，多出的部分属于暂估入账，其对应价值挂应付账款；如果是入库单少于发票，少的部分应作为在途物资，等收到时从在途物资转入原材料或者库存商品。
你说的这种情况在现实中是常有发生的，存货的明细账记录是发票和入库单核对后登记的，一旦发现不符，先找仓库落实原因。是仓库保管员差错了，请他重新更正；是运输途中发生短缺了（合理损耗除外），由运输责任人负责赔偿；是对方发货溢缺了，及时与对方取得联系，商量多退少补。不知我讲清楚了吗？
按入库单
这问题太简单了,没做过账吧.两者都的有,要不怎么做账呀.
内容全部来源于网络收集，如有侵权，请联系网站删除：QQ：24596024