增值税的报税流程？

2025-03-02 10:30:48

推荐回答（5个）

回答1：

　　认证
　　1、1）税局门前认证（每月25-30日）
　　企业电子报税管理系统→进项发票管理→专用发票（选择相应发票）→新增→录入带红框的数据→保存→审核→待认证发票导出（认证发票资料读入）→选择录入日期→点写XML文件（放入U盘）→带U盘和填写申报扣税凭证封面、纳税卡→带去税所→回来放盘点进项发票认证结果读入→点保存。
　　2）网上认证（每月1-30日）
　　企业电子报税管理系统→进项发票管理→专用发票（选择相应发票）→新增→录入带红框的数据→保存→审核→待认证发票导出（认证发票资料读入）→选择录入日期→点网上认证文件（DAT文件）→进入国税网站→点击发票认证→上传DAT文件→等待结果（上传时有时间提示）→查询发票结果→下载发票认证结果和发票认证结果通知书→回来放盘点进项发票认证结果读入→点保存。
　　2、抄税与申报（每月1-15日）
　　1）在一机多票开票系统抄税
　　打开一机多票开票系统（放IC卡）→报税处理→抄税处理（已开发票）→本期数据→确认→成功。（填写增值税发票开具情况表）
　　还要网上抄税，登录远程抄报税系统，进入抄税界面，点击抄税键，按弹出的步骤进行抄税进行了。抄税完成后，再进行报税和清缴税款，完了之后才算完成整个过程。
　　2）登陆一机多票开票子系统→点“发票查询”（选当前月份：如是要导入11月份的发票数据就选择“本年11月份”）→确定→出现对应发票记录查询窗口→登陆企业电子报税管理系统→销项发票管理→从界面读入发票数据（一机多票）→点读发票查询界面→数据自动读取（注意：读取时发票查询界面要最大化，读取过程中不要操作键盘和鼠标）→保存。
　　3）企业电子报税管理系统→纳税申报→表五→表一（打印两份）→表二（打印两份）→表三→表四→表六（每份表操作点新增→保存→审核，数据全部自动生成）→增值税纳税申报表（新增→修改30行，即上月报表34行数→保存→审核）（打印三份）→申报情况说明（新增→保存→审核）→损益表（新增→按帐面录入数据→保存→审核）→资产负债表（新增→按帐面录入数据→保存→审核）→申报主界面→生成申报盘（放U盘）→确认→报税回来点完税。
　　到国税认证时要带资料如下：以下资料全部要加盖公章
　　1、纳税卡、U盘（已读入认证发票）
　　2、《申报扣税凭证封面》和相应抵扣联发票。
　　到国税申报需要带资料如下：
　　1、纳税卡、IC卡、U盘（生成申报盘）；
　　2、《增值税纳税申报表》、《增值税纳税申报表附列资料（表一）、（表二）》（各一式两份）；
　　3、《资产负债表》和《损益表》
　　4、《增值税开具情况记录表》
　　5、《认证结果通知书》（辅导期一般纳税人报送《稽核结果通知书》），同期已认证的抵扣联册。
　　6、税务机关要求报送的其他资料。

回答2：

每月月底29号之前将销项计算出来，然后计算出大约要交的税额，算出要抵扣的进项税，拿一般纳税人资格证与认证的发票去税务局认证发票，如果是公司有网上认证系统的话，那31或30号之前认证即可。
月初第一次开具发票要在发票系统里抄税，方能开具发票。
20号之前要把增值税及地税报送完毕，然后拿IC卡到税务局抄税，如果有网上抄税再系统里再网上抄税即可。
每个季度末如3、6、9、12月底计提所得税，次月4、7、10、1月初报所得税。

回答3：

进入税务系统以后，先进行报税处理，点击抄税处理，然后进行抄报税，报完税就可以认证进项发票了。一般申报时间为月初1号到10号。

回答4：

1. 当月账务处理，当月必须进行认证发票（当月月底之前必须认证发票）
2. 抄税是在开票系统中（次1-10日）
3. 网上申报（次月1-15日）
4.交纳税款

回答5：

这个要分为一般纳税人和小规模纳税人两种企业进行申报，接下来又分为网上申报 IC卡申报手工申报三种申报方式，一般纳税人又分为有开票卡和没有开票卡申报两种情况，具体问题具体分析，等你找到工作了根据你企业的情况，你再问我吧。

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