85问答库 > 我年度会计科目应收账款贷方余额170万，其他应付款贷方余额274万还有应付账款借方余额97000，

我年度会计科目应收账款贷方余额170万，其他应付款贷方余额274万还有应付账款借方余额97000，

2024-12-03 23:25:48

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回答1：

应收账款本来是别公司欠你们公司的货款，现在是贷方余额为负数，就成了你们欠别家公司的款，可调成：
将应收账款多收款转为其他应付款：
借：应收账款——某公司170万
贷：其他应付款——某公司170万

应付账款本来是你们欠别公司的货款，现在是借方余额为负数，就成了别家公司欠你们的款，可调成：
将应付账款多付款转为其他应收款：
借：其他应收款——某公司97000
贷：应付账款——某公司97000

然后想办法处理其他应付款和其他应收款两个科目余额。